公司内控合规体系宣贯（第二期）
一、 内控合规项目进度及主要成果展示
此次内控合规体系建设项目在各部门的大力配合下，目前已完成合规要素梳理与手册编制工作，成果进入评审阶段。主要输出：一个管理办法、两本手册、一套表单改造。
1.一个管理办法（内控合规管理办法）
2.两本手册（内控合规手册/岗位合规手册）
2.1内控合规手册分为总册和分册两部分。总册包括总则、合规管理业务介绍、内控合规整体框架等。分册包括投资决策管理、资金管理、合同管理3个管理领域，是公司内控合规整体框架的重要组成部分。
2.2岗位合规手册梳理了三个试点领域关键岗位内控合规管理要求，按岗明确内控合规管理内容。
3.一套表单改造
设计改造原有的付款审批单、借款/费用报销单、合同评审会签单、会议纪要发文稿纸、签报等表单。
将梳理出的合规标准和合规操作程序嵌入业务表单，实现合规标准在业务操作时直接可见，业务操作与申报/审查程序合二为一。
二、集团公司最新通知
2017年7月31日，集团公司发布《关于进一步明确内控合规体系建设相关事项的通知》，文件指出：
1.明确目标，强化执行：前一阶段建设进度滞后、推进缓慢的单位要进一步明确目标任务，采取有效措施、确保在年底前初步建立内控合规管理体系。
2.因企制宜，开展信息化建设：考虑各单位信息化水平不同，所利用的信息平台有差异，在体系信息化建设上不搞一刀切。暂不具备信息化条件的单位，不强制要求同步推进信息化建设、但要根据实际情况，将纸质表单线下运行，具体方式是：将三个领域的合规要求植入“四张表单”，岗位人员在办理具体业务时把表单作为附件，与业务流程资料一同流转，在确认表单所载要求满足以后方可履行审签、流转、存档等手续。
3.全员参与，重在过程：各单位要及时互相交流、借鉴，并充分利用好咨询公司的力量，要分工协作、全员参与、结合实际，确保业务岗位人员遵循内控合规体系要求，确保体系有效运行。
4.现场指导，督促协调：集团公司审计与内控部将根据各单位建设的实际情况，安排人员到相关单位进行现场指导、积极协调解决存在的问题和困难。
四、合规案例
葛兰素史克（简称GSK），是以研发为基础的药品和保健品公司，是在华规模较大的跨国制药企业之一。2013年7月，因涉嫌严重商业贿赂等经济犯罪，GSK中国部分高管被依法立案侦查。GSK中国利用旅行社等渠道，向个别政府官员、少数医药行业协会等大肆行贿。同时，该公司还存在采用虚开增值税专用发票、通过旅行社开具假发票或虚开普通发票套取现金等方式实施违法犯罪活动。案发后，GSK除了形象蒙灰之外，业绩也受到重创，面对巨额罚款，经营亦陷入困境。
GSK中国公司没有建立良好的合规文化，没有进行完善的合规体系建设和人员培训，没有建立完善的考核制度。公司高管集体沉沦，不仅没有坚持合规底线，反而成为通过商业伙伴从事商业腐败的推手。启示我们：企业强化合规经营抵制商业腐败必须高度重视对商业伙伴的合规管理。既要对商业伙伴业务能力以及其产品和服务质量的审核，也要对其合规性加强审核。合规是企业行为的底线。完善合规体系、健全合规管控机制和形成合规文化的企业才能做大做强做久。
